たくみ式キャッシュストック経営＜月次決算サービス＞

「 決算書上、利益をいくら出せているか 」、これは、非常に重要です。

利益は、企業の一年間の事業努力の成果を表すものであり、 全社員の活動により会社にどれだけの利益をもらたしたかという客観的な評価となるためです。

しかし、＜ 利益は、 イコール　お金 ＞　とはなりません。
つまり、損益計算書や貸借対照表だけでは、業績や財政状態は把握できても、お金の問題を管理することはできません。

会社のお金は、人や物に投資する間に、売掛金や在庫、買掛金といった様々なかたちに姿を変えます。

お金を増やし経営を安定させるためには

01. 儲かったお金が、どのように形を変えて存在しているかを明確に把握すること。
02. 知らない間に会社の資金を不足させるような変化に対応し、対策を講じること。

• 売上債権の回収状況の変化
• 仕入債務の支払条件の変化
• 棚卸などの在庫量の変化
• 借入金などの変化

このような、≪ キャッシュストック ≫の考えを経営に導入しなければなりません。

自己で得た利益の中から、しっかりと資金を蓄えるためには、常に儲かった利益が、どこに消えたのかを明らかにし、利益をお金に近づける努力をすることが必要です。

そして、このようにして得たお金は、
「　河川の水を流しきりにせずに、ダムを建設して、水の多い時はこれをたくわえ、乾期に放流して水量の調整を図る　」
ダム式経営に例えられるように、その時々の情勢に左右されない堅実な経営を行うために、しっかりとストックされなければなりません。