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「人の質」、「サービスの質」にこだわりお客様をしっかりとお守りできる事務所を目指して

建設業・建築業の資金繰りと銀行借入・融資の運転資金調達

匠税理士事務所は、建設業や建築業の経営支援に

力を入れている会計事務所です。


建設業や建築業のお客様の最大の悩みは

【 資金繰り 】がもっとも多いのですが、


これは事業の性格上、取引金額が高額であり、

かつ 次のような取引の流れになるためです。


1 材料の仕入れ

2 外注費の支払い・給与の支払い

3 工事完了後、1~2か月後に入金


入金まで材料の支払い・外注費の支払いが先行し、

工期が長い事業であれば1か月から6か月、

無事納品して2か月後に入金。


計算.png

しかも1,000万の取引で、原価率を70%とすると、

無事2か月後に入金されれば、問題ないのですが、

得意先の資金繰りが厳しく入金されない、

原価700万の支払で更に経営が難しくなります。


こうした流れで起こるのが、

売上・利益があるが、支払不能になる黒字倒産です。

建設業や建築業で資金繰りに困らない経営


建設業や建築業でお金に困らないようにするには、

まず得意先の経営に問題がないかを見極めること。


意外にこの作業をされてない会社が多いのですが、

この見極めをしっかりとしないと工事はしたが

お金が入ってこない【最悪の展開】になります。


つまり上記では工事原価700万円が出ていく分、

【 損 】になるというわけです。


一生懸命に頑張ったのに、

倒産という【 黒字倒産 】は絶対に回避です。


打合せ.png

得意先の経営状態に問題がないようなら、

【 入りは早く、出は遅く 】という
入出金サイクルを決めることが次に大事です。

大規模工事なら原価は、前金で交渉しましょう。


この交渉が難しいようなら、

【 3分の1 又 は2分の1完成した段階 】で

入金してもらうというように入金を早くし、


一方で材料の支払い又は外注費の支払いを

仕入又は作業後の2か月後にするなど、

支払いのタイミングと入金のタイミングを

できる限りそろえていくという努力です。


お金がたまる仕組みづくりをしてから、
次に儲ける(利益を出す)仕組みが重要です。

社長の仕事.png

建設業や建築業の銀行借入・融資の考え方


資本金500万円で会社をはじめ、

最初から上記のように工事原価700万円が出ていく仕事が受注できた場合、

入金までお金が不足することになります。


そのため、銀行借入・融資による資金調達を

上手に活用する必要が出てきますが、

銀行借入・融資には大きく2つの考え方があります。


【 短期間の銀行借入・融資 】

これは、半年ほどの工事受注に成功した場合、

完成し入金までの半年から1年間のみ短期間で

借り入れを行うという借り方です。


この方法は、資金が必要な時のみ調達できますので

立ち上げたばかりの会社でまだ資金力がない場合は

大変有効な方法となります。


一方で比較的金利は高めに設定されることが多く、かつ得意先の財務状態が問題なく

工事の請負契約書が出ていることや、

常に資金不足でなく、受注案件立替えの資金が

必要なことを資金繰り表で証明できるなど

銀行・金融機関が融資しても無事回収が

できることの説明が条件になります。


利益の投資 起業支援サービス.png

この取引を繰り返せば、利益相当が会社にたまり、

返済の実績を積めば、融資枠が増えたり、

下記に述べる長期融資も検討してもらえます。


【 運転資金など長期間の銀行借入・融資 】

入金までの一時的な期間をカバーする短期融資に対して、会社を経営していくための運転資金として、

5年ほどの期間で借り入れする長期融資があります。


会社.png

このメリットは、ずばり会社にある程度のお金を

常に安全資金としておいておけることで、

安心して経営をでき材料が安いときに

大量に仕入在庫をもてること、急に仕事がきても
お金を心配せず受注など選択が増えることです。

金融機関としては、融資期間が長くなればなるほど

会社のリスクは上がるため、短期に比べ融資額は

小さくなりがちですが、活用したいところです。


それでは会社の資金繰り・キャッシュフローを

良くするためにはとのように金融機関と付き合い

融資を受けるべきでしょうか?


答えは色々とあると思いますが、

最終的に【短期・長期の両方を併用】することです。

キャッシュストック.png

長期融資で運転資金として5年から10年で

お金を借りておき会社の資金の安定性を高めながら

小・中規模工事に対応し大型工事が受注できれば

短期融資で対応するというどちらに転んでも

資金に困らない経営が理想ではないでしょうか。


この小・中・大規模工事に上手に対応することで 利益を上げる速度を加速させ、利益の内部留保を

進めるながら金融機関と信頼を積み重ねるのが、 建設業や建築業の経営の【 王道 】だと考えます。

お金がたまる仕組みが出来たら、たまる速度をあげるための利益率(粗利率)の改善を行うと、

加速度的にお金が増える良いサイクルつながります。


たくみ式キャッシュストック経営バナー.jpg


◇利益率(粗利率)の改善は、

以前にまとめたこちらの記事もご確認下さい。


建設業や建築業に強い匠税理士事務所概要


弊所は、利益最大化と資金繰りの改善を通じて

儲かって、お金がたまる会社作りを支援してます。


大型案件が決まりそうなので短期融資を受けたいが

資金繰り表の作成を手伝ってほしい、

運転資金の調達をサポートしてほしいなどの

ご相談にも対応しております。


◇所属税理士や提携専門家は、こちら

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こちらからご確認をお願いします。

【→ 目黒区の税理士は匠税理士事務所



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建設業や建築業のお客様向けサービス一覧

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特に経営コンサルティングでは経営セミナーで講師を務める世界4大会計事務所出身の税理士が

儲かってお金が残る会社作りをサポートします。


建設業許可申請は、専門の行政書士が対応します。

☆建設業許可申請サポート

目黒・世田谷・品川の建設業許可申請サービス 1.png


◇建設業・建築業のサービス


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◇建設業・建築業のお役立ち情報

執筆者・文責:税理士 水野智史

#建設業借入 #建設業融資


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